Задание 2. Финансовая грамотность 2023 (11 класс)
В году Инна решила купить собственную квартиру в Санкт-Петербурге, чтобы иметь возможность переехать туда через года, когда она планирует полностью перейти на дистанционную работу. По предположению Инны её заработная плата до налогообложения в и годах составит рубля в месяц, из которых рублей Инна собирается ежемесячно откладывать. Накопления Инны в банке на декабря года составили рублей. По оценке Инны, «квартира мечты» обойдётся ей в рублей. Теперь Инна размышляет над альтернативными вариантами аккумулирования необходимой суммы для покупки квартиры.
Варианты:
г. вложить накопленные сбережения под годовых с ежемесячной капитализацией процентов. По условиям банковского вклада до внесение средств возможно каждые месяцев, но не ранее чем через полгода после открытия вклада. Поэтому отложенные ежемесячные накопления тоже могут быть инвестированы, но на меньший срок.
Взять ипотечный кредит на недостающую сумму в банке на года под ставку годовых с выплатой процентов в конце каждого года и возвратом тела кредита равными долями также в конце каждого года. В начале года купить квартиру и сдать квартиру в наём друзьям за рублей в месяц. Для погашения кредита использовать сбережения за год и доход от сдачи квартиры в наём после уплаты налога на профессиональный доход. В расчётах не учитывайте налоговый вычет для самозанятых. Для упрощения расчётов будем считать, что возврат НДФЛ в связи с имущественным вычетом за и годы будет осуществлён г.
Какая из данных альтернатив окажется более экономически выгодной для Инны, если через года:
стоимость квартиры совпадёт с её ожиданиями?
выбранная квартира будет стоить на 15% дороже?
Приведите решение для каждого из случаев
Сумма в банке через два года
Сбережения за последнее полугодие
Итого:
Получение имущественного налогового вычета возможно уже после покупки квартиры.
Вывод: К концу года у Инны есть рублей (накопленные сбережения)
Ставка налога на профессиональный доход , так как сдают квартиру физическим лицам.
Первый год:
Расходы по кредиту (3 балла), а доходы от аренды плюс сбережения
Второй год:
Расходы по кредиту , а доходы от аренды плюс сбережения , то есть к концу года у Инны есть квартира и рублей .
/Максимальный имущественный налоговый вычет млн от суммы покупки и млн по процентам за кредит/ , но в год Инна выплачивает НДФЛ рубль, поэтому за года она сможет получить возврат НДФЛ при приобретении квартиры, но на возврат НДФЛ при погашении процентов по ипотеке она претендовать пока не сможет
Вывод: К концу года у Инны есть квартира рублей (накопленные сбережения) (возврат НДФЛ)
Ответ:
Выгоднее взять кредит и купить квартиру. Это верно только при учёте получения возврата НДФЛ.
Если квартира подорожает на , то при выборе первой альтернативы Инне будет недостаточно средств, чтобы купить квартиру на накопленные средства через два года.
Максимальное число баллов за все задание – баллов.