Задание 1. Финансовая грамотность 2024 (11 класс)
Зинаида работает в торговой фирме бухгалтером с заработной платой 70000 рублей в месяц. Уже несколько лет Зинаида откладывает часть заработной платы и вкладывает её в различные финансовые инструменты. В 2023 году она обратила внимание на золото и решила изучить возможные способы инвестиций в данный актив.
Обоснуйте финансовую грамотность или финансовую неграмотность рассуждений, описанных ниже. Приведите как можно больше обоснований за/против каждого суждения (не более двух предложений на каждое обоснование). За каждый верный ответ – 1 балл. За верное объяснение по каждому пункту – 1 балл.
Цена на золото в России и многих других странах устанавливается исходя из действующего на момент расчета значения цены на золото в долларах США, зафиксированного на лондонском рынке наличного металла. Центральный банк России пересчитывает эту цену в рубли по официальному курсу доллара США к российскому рублю и получает учётные цены на металл.
1. Зинаида считает, что доходность вложений в золото будет зависеть от того, в какой стране, то есть по цене в какой валюте, инвестор купит золото.
верно -доходность вложений в золото будет зависеть от цены золота в долларах США на бирже и от изменения курса национальной валюты относительно доллара США.
Зинаида посмотрела котировки золота на сайте Банка России. В начале 2022 года цена за грамм металла составляла 4350 рублей, а в феврале 2023 года – 4366 рублей.
2. Значит, цена золота колеблется мало и инвестировать на сроки до года является стратегией с низким уровнем риска.
неверно - цены на золото демонстрируют сильные колебания внутри года, в том числе 2022 года, поэтому нельзя утверждать, что краткосрочное инвестирование в данный актив низкорискованно.
3. Для снижения инвестиционного риска Зинаида решила вложить все свои сбережения в золото, осталось выбрать подходящий финансовый инструмент.
неверно - для снижения инвестиционных рисков лучше подходит стратегия диверсификации, тогда как вложение всех сбережений в один актив может принести большие потери при наступлении негативных событий для данного актива.
4. Зинаида собиралась купить золото на Московской бирже, но оказалось, что здесь не обойтись без посредников, которые работают за дополнительную плату.
верно - для покупки золота на бирже нужно заключать договор с брокером, занимающимся операциями с драгоценными металлами. Брокер будет взимать комиссию.
5. Если покупать золотые слитки у банка, то необходимо помнить, что цена будет включать 20\% НДС.
неверно - с 1 марта 2022 года покупка слитков не облагается НДС (до этой даты сверх цены металла надо было заплатить 20\% налога).
Зинаида уточнила, что в Сбербанке цена покупки золота банком на 8\% ниже цены его продажи.
6. Положительную доходность от вложений в золото в таких условиях можно получить, только если цена золота вырастет более, чем на 8\%.
неверно - для получения положительной доходности цена покупки золота банком на день продажи должна быть выше цены первоначальной покупки актива. Цена покупки золота банком будет зависеть и от цены золота на бирже, и от изменения курса национальной валюты относительно доллара США, и от того, какую цену установит конкретный банк-продавец.
Часть сбережений ( 100000 рублей) Зинаида решила использовать для покупки золотых инвестиционных монет и подарить их своему сыну.
7. Однако если сын продаст эти инвестиционные монеты ранее чем через 3 года, то ему придётся уплатить НДФЛ со всей вырученной суммы.
неверно - при продаже монет можно применить имущественный вычет 250000 рублей (НК РФ Статья 220 ). При предоставлении документов, подтверждающих расходы мамы на покупку монет, и договора дарения можно сократить налоговую базу на эти расходы. (НК РФ Статья 220 п2 пп 2 )
Большую часть сбережений Зинаида положила на обезличенный металлический счёт (ОМС) в банке.
8. Вложения на ОМС застрахованы Агентством по страхованию вкладов, что снижает инвестиционный риск инструмента.
неверно - вложения на ОМС не застрахованы Агентством по страхованию вкладов.
9. Кроме того, вложение в золото через ОМС является более ликвидным, чем покупка золотых слитков.
верно - при вложении через ОМС инвестор покупает не физическое золото, а виртуальные граммы», что ускоряет процесс покупки/продажи золота по сравнению со сделками с физическими золотыми слитками.
10. Зинаида считает, что при прочих равных условиях доходность по ОМС в золоте вырастет при снижении курса рубля относительно доллара США, поэтому теперь она следит за рыночными тенденциями.
верно - если предположить, что цена золота в долларах США в какой-то период постоянна, а курс рубля относительно доллара США снижается, то это означает, что цена золота в рублях повышается, что увеличивает доходность рублёвых вложений в золото.